2026 yılında yurtdışı hizmet borçlanması yapıp beş yılınızı (1.800 gün) en düşük tutardan borçlanmak isterseniz ödemeniz gereken tutar 891.810 TL. Bu, bir günlük borçlanma bedeli olan 495,45 TL’nin 1.800 ile çarpılmasıyla bulunuyor. Karşılığında Türkiye’deki emeklilik hesabınıza 1.800 gün işleniyor. Asıl mesele de bu: ödediğiniz para prim gününe dönüşüyor ve doğru koşullarda emeklilik tarihinizi öne çekebiliyor. Yazının devamında bu borçlanmanın kimleri kapsadığını, hangi sürelerin sayıldığını, 2026 yılı güncel tutarlarını ve başvuru sürecinin adımlarını bulacaksınız.

Yasal dayanak: 3201 sayılı Kanun ne diyor?

Yurtdışında geçen çalışma sürelerinizin Türkiye’deki sosyal güvenlik sisteminde değerlendirilmesinin önünü açan düzenleme, 3201 sayılı "Yurt Dışında Bulunan Türk Vatandaşlarının Yurt Dışında Geçen Sürelerinin Sosyal Güvenlikleri Bakımından Değerlendirilmesi Hakkında Kanun". Bu kanunun özü şu: Yurtdışında çalışarak geçirdiğiniz sürelere Türkiye’de hukuki geçerlilik kazandırıyorsunuz. Yani Almanya’da bir fabrikada geçirdiğiniz 10 yıl, Türkiye’de prim günü olarak sayılabiliyor. Kanunun kapsamı sadece çalışanları değil, ev kadınlarını ve işsizlik dönemlerini de içeriyor. Bu yüzden gurbetçiler için en kritik sosyal güvenlik araçlarından biri.

Kimler yararlanabilir, kimler yararlanamaz?

Borçlanma hakkı belirli bir grup insana tanınmış. Kapsamı şöyle özetleyebiliriz:

  • Türk vatandaşları
  • Doğumla Türk vatandaşı olup çıkma izniyle vatandaşlıktan ayrılanlar (mavi kart sahipleri)
  • Çifte vatandaşlar
  • Vefat eden sigortalının Türk vatandaşı hak sahipleri

Bu kapsamın dışında kalanlar ise şunlar: Sosyal güvenlik kanunlarına göre kendilerine veya hak sahiplerine zaten aylık bağlanmış olanlar. Yani Türkiye’den emekli maaşı alıyorsanız, bu borçlanma size kapalı.

Hangi süreler borçlanılabilir?

Borçlanabileceğiniz süreler sanıldığından geniş. Sadece çalışarak geçirdiğiniz yıllar değil, bazı boşluklar da borçlanma kapsamına giriyor:

  • 18 yaşını doldurduktan sonra yurtdışında geçen sigortalılık süreleri. 18 yaş öncesi süreler bu hesaplamaya dahil edilmiyor.
  • Bu sigortalılık sürelerinin arasında veya sonunda, her birinde bir yıla kadar olan işsizlik süreleri.
  • Yurtdışında ev kadını olarak geçen süreler. Bu durumda o dönemde yurtdışında ikamet ettiğinizi belgelemeniz gerekiyor. Almanya’da yaşıyorsanız Meldebescheinigung gibi nüfus idaresi veya belediyeden alınan ikamet belgeleri temel ispat aracı olarak kabul ediliyor.

Bir de sözleşmesiz ülkeler meselesi var. Türkiye ile sosyal güvenlik sözleşmesi olmayan ülkelerde geçen sigortalılık ve işsizlik süreleri de borçlanılabiliyor. Bu durumda hizmet belgesini Türk büyükelçilikleri, başkonsoloslukları veya çalışma ve sosyal güvenlik müşavirliklerinden alıyorsunuz. Önce pasaport, iş akdi, işverenden alınmış bonservis ve çalışılan ülke kurumlarının düzenlediği sigorta veya çalışma belgesi gibi evraklarla birlikte ikamet ettiğiniz ildeki SGİM (Sosyal Güvenlik İl Müdürlüğü) veya SGM’ye (Sosyal Güvenlik Merkezi) yazılı başvuru yapıyorsunuz.

2026 yılında borçlanma ne kadar tutuyor?

SGK her yıl başında borçlanma bedellerini güncelliyor. 1 Ocak 2026 ile 31 Aralık 2026 arasında geçerli olan tutarlar şöyle:

  • Günlük alt sınır: 495,45 TL
  • Günlük üst sınır: 4.459,05 TL

Hesap yöntemi ise şu: Seçtiğiniz prime esas günlük kazancın %45’i. Bu oran 1 Ağustos 2019’da yürürlüğe girdi. 2026 yılı prime esas günlük kazanç alt sınırı 1.101,00 TL (aylık brüt asgari ücret 33.030,00 TL’nin otuzda biri), üst sınır ise bunun 9 katı yani 9.909,00 TL. Doğrulama basit: 1.101,00 x %45 = 495,45 TL ve 9.909,00 x %45 = 4.459,05 TL.

Burada önemli bir uyarı yapmam gerekiyor. İnternette hâlâ tavanı "asgari ücretin 7,5 katı" diye gösteren çok sayıda kaynak var. Bu bilgi 2026 yılı için geçerli değil. Tavan artık 9 kat. Eski oranla hesap yapan sitelere güvenmeyin, mutlaka SGK’nın kendi yayınladığı güncel rakamı esas alın.

Somut hesap örnekleri vermek gerekirse (SGK’da 1 yıl her zaman 360 gündür):

Borçlanma SüresiGün SayısıEn Düşük Tutardan Ödeme
1 yıl360 gün178.362 TL
5 yıl1.800 gün891.810 TL
5.000 gün (yaklaşık 13 yıl 10 ay)5.000 gün2.477.250 TL

Aylık karşılık ise 30 gün x 495,45 TL = 14.863,50 TL. Kendi sürenizi hesaplarken gün sayınızı bu günlük tutarla çarpmanız yeterli; ama tutar her yıl başında değiştiği için mutlaka başvuru yapacağınız yılın SGK parametresini kullanın.

Adım adım başvuru süreci

Başvuru süreci aslında düşündüğünüzden daha basit. Ama adımları doğru sırayla takip etmek kritik. İşte 2026 yılı için geçerli olan başvuru süreci:

  1. Hizmet belgenizi alın: Çalıştığınız ülkenin sigorta kurumundan hizmet dökümü belgesi alın. Bu belgeyi tercüme ettirmeniz gerekiyor. Türk temsilciliklerinin düzenlediği belgeler de kabul ediliyor.
  2. Başvuru yönteminizi seçin: İki seçeneğiniz var. Birincisi, ikamet ettiğiniz ildeki SGİM veya SGM’ye ıslak imzalı "Yurt Dışı Süreleri Borçlanma Talep Dilekçesi" ile gitmek. İkincisi, e-Devlet üzerinden başvurmak. e-Devlet’te "Elektronik ortamda düzenlenen yurt dışı hizmet/ikamet belgeleriyle yurt dışı borçlanma talebinde bulunulması" adlı hizmet mevcut.
  3. Dilekçenizi verin: MERNİS adresinize göre hangi SGİM veya SGM’ye bağlı olduğunuz belirlenir. Dilekçenizi bu kuruma iletin.
  4. SGK’nın hesaplamasını bekleyin: SGK borcu hesaplar ve iadeli taahhütlü olarak size tebliğ eder.
  5. Borcu 3 ay içinde ödeyin: Tebliğ tarihinden itibaren 3 ay içinde ödeme yapmanız gerekiyor. Bu süre içinde ödenmezse başvuru geçersiz sayılır ve baştan başvurmanız gerekir. Yeni başvuruda o günün güncel tutarı uygulanır.
  6. Ödemenin işlenmesini takip edin: Ödemeniz SGK sistemine işlendikten sonra borçlanılan süreler sigortalılık sürenize eklenir.

Kesin dönüş yanlış anlaşılıyor

Gurbetçiler arasında en çok yanlış bilinen konulardan biri "kesin dönüş" şartı. Birçok kişi borçlanma yapabilmek için Türkiye’ye kesin dönüş yapması gerektiğini sanıyor. Bu doğru değil.

Kesin dönüş şartı, borçlanma başvurusu aşamasında aranmıyor. Sadece aylık bağlanması için yapılan tahsis talebi aşamasında bu şart devreye giriyor. Yani hâlâ Almanya’da çalışıyorken borçlanma yapıp ödeyebilirsiniz. Aylık istediğinizde kesin dönüş şartı gündeme geliyor.

Peki kesin dönüş ne demek? İki koşulu var:

  • Kısa süreli çalışmaya tabi işler hariç olmak üzere yurtdışındaki çalışmaların sona ermesi.
  • Bulunulan yabancı ülkeden ikamete dayalı bir sosyal sigorta ya da sosyal yardım ödeneği alınmaması.

Kesin dönüş, "Türkiye’ye dönüp bir daha yurtdışına çıkmamak" anlamına gelmiyor. Bu ifade mutlak bir çıkış yasağı olarak değerlendirilemez. Önemli olan, yurtdışındaki çalışma hayatınızın sona ermiş olması ve orada ikamete dayalı bir sosyal sigorta veya yardım ödeneği almıyor olmanız.

Aylığınız hangi hallerde kesilir?

3201 sayılı Kanun’un 6/B maddesi bu konuyu net biçimde düzenliyor. Bu kanundan yararlanarak aylık bağlananlardan:

  • Tekrar yurtdışında yabancı ülke mevzuatına tabi çalışmaya başlayanların
  • Yurtdışında ikamete dayalı sosyal sigorta veya sosyal yardım ödeneği almaya başlayanların

aylıkları, çalışmaya veya ödenek almaya başladıkları tarihten itibaren kesilir.

Türkiye’de sigortalı olarak çalışmaya başlayanlar hakkında ise 5510 sayılı Kanun’un sosyal güvenlik destek primi (SGDP) hükümleri uygulanır.

Burada kaynaklar arasında bir tutarsızlık olduğunu dürüstçe söylemem gerekiyor: 3201 sayılı Kanun’un metni Türkiye’de çalışmaya başlayanlar için SGDP hükümlerine yollama yaparken, SGK’nın kendi "Yurtdışı Aylık İşlemleri" sayfası "yurt içinde sigortalı olarak çalışmaya başlanması" halini de aylığın kesilme sebepleri arasında sayıyor. Uygulamanın hangi statüde çalıştığınıza göre değiştiği anlaşılıyor. Türkiye’ye dönüp tekrar çalışmayı planlıyorsanız bu noktayı işe girmeden önce SGK’ya sorun; sonradan doğacak borç geri istenir.

İyi haber şu: Yurtdışındaki çalışması sona erenlerin veya aldıkları ödenek ya da yardım sona erenlerin yazılı talebi halinde, talep tarihini takip eden ay başından itibaren aylıkları tekrar ödenmeye başlar.

Hangi statüde sayılıyor? Bağ-Kur gerçeği

Bu konu son derece kritik. 1 Ağustos 2019’dan itibaren (7186 sayılı Kanun değişikliği) yapılan başvurularda, borçlanılan süreler kişinin Türkiye’deki son sigortalılık statüsü ne olursa olsun 5510 sayılı Kanun’un 4/1-(b) bendi yani Bağ-Kur kapsamında geçmiş sigortalılık süresi sayılıyor. Öncesinde son statüye göre değerlendiriliyordu. SSK’lı veya Emekli Sandığı geçmişi olanlar için bu bir dezavantaj olabilir. Çünkü Bağ-Kur emeklilik şartları SSK’ya göre farklılık gösteriyor.

Erken emekliliğin asıl mekanizması: sigortalılık başlangıcının geriye gitmesi

Borçlanmanın asıl cazibesi burada. Türkiye’de emeklilik şartları, sigortalılık başlangıç tarihine göre belirleniyor. Başlangıç ne kadar eskiyse, emeklilik şartları o kadar hafifliyor.

İşte borçlanma tam burada devreye giriyor:

  • Türkiye’deki sigortalılık başlangıcından önceki süreler borçlanılırsa, sigortalılık başlangıç tarihi borçlanılan gün sayısı kadar geriye götürülüyor.
  • Türkiye’de hiç sigortalılığı olmayanlarda: borcun tamamen ödendiği tarihten, borçlanılan gün sayısı kadar geriye gidilerek başlangıç belirleniyor.
  • Birden fazla borçlanma yapılırsa: en son borcun ödendiği tarihten, toplam gün sayısı kadar geriye gidiliyor.

Pratikte şu anlama geliyor: Türkiye’deki sigortalılığı 1999 sonrasında başlamış biri, o tarihten önceki yurtdışı sürelerini borçlanarak başlangıcını geriye çekebilir. Yeterli gün varsa başlangıç 8 Eylül 1999 öncesine düşer ve daha hafif emeklilik şartlarına tabi olursunuz. Ne kadar gün gerektiği tamamen sizin mevcut başlangıç tarihinize bağlı; bu hesabı gözünüzle yapmayın, SGK’ya yaptırın.

Bağ-Kur emeklilik şartlarına genel bakış

Borçlanılan süreler Bağ-Kur kapsamında sayıldığı için Bağ-Kur emeklilik şartlarını bilmekte fayda var. Aşağıdaki rakamlar genel bir çerçeve çiziyor, kişiye göre değişebilir:

  • Sigortalılığa 08.09.1999’dan önce başlamış olanlarda Bağ-Kur’dan normal emeklilik: kadın 7.200 gün, erkek 9.000 gün.
  • 5.400 günle yaştan emeklilik: kadın 56, erkek 58 yaşını doldurmak.

Bu rakamları yön gösterici kabul edin, kesin hüküm olarak değil. Emeklilik şartları sigortalılık başlangıç tarihinize göre kademe kademe değişiyor ve iki yıl arayla doğmuş iki kişinin şartları bile aynı olmayabiliyor. Kendi tablonuzu SGK’dan çıkartın.

Aylık bağlanma şartları neler?

Aylık bağlanabilmesi için dört koşulun hepsi birlikte gerçekleşmeli:

  • Yurda kesin dönüş yapılmış olması
  • Borçlanılan sürelerden aylık bağlanmasına yetecek kısmın ödenmiş olması
  • Sosyal güvenlik kanunlarına göre aylığa hak kazanılmış olması (yaş, prim gün sayısı, sigortalılık süresi)
  • Yazılı tahsis talebinde bulunulması

Karar vermeden önce düşünülmesi gerekenler

Borçlanma herkes için her zaman avantajlı olmayabilir. Karar vermeden önce şu noktaları dikkatle değerlendirin:

  • Aylık hesabına etkisi sınırlı: Borçlanılan süreler aylık hesabında, hizmetin geçtiği yıla göre değerlendiriliyor; son yılların yüksek kazançları gibi sayılmıyor, "son 7 yıl" hesabına girmiyor. Yani çok yüksek tutardan borçlanmak aylığı beklendiği kadar yükseltmeyebilir.
  • Emekli ikramiyesi yok: Borçlanılan bu süre üzerinden emekli ikramiyesi ödenmiyor.
  • TL ile ödeme ve zam riski: Borçlanma parası TL cinsinden ödeniyor. Kur ve asgari ücret zammı nedeniyle her yıl başında tutar yükseliyor. Erken davranmak maliyeti düşürüyor.
  • İki ülke emekliliğini karıştırmayın: Yurtdışında yaşadığınız ülkede de emeklilik hakkınız birikiyorsa, iki ülkeden ayrı ayrı aylık söz konusu olabilir. Yurtdışında emekli olurken her ülke kendi payını ayrı öder. Ayrıca SGK ile sözleşmeli ülkelerde sağlık hakkı gibi konular da ayrı bir başlık. Bu iki sistemi birbirine karıştırmayın.

Sık sorulanlar

Hâlâ Almanya’da çalışıyorum, borçlanma yapabilir miyim?
Evet. Kesin dönüş şartı borçlanma aşamasında aranmıyor. Bu şart sadece aylık talebinde devreye giriyor.

18 yaşımdan önce yurtdışında çalıştım, bu süre sayılır mı?
Hayır. 18 yaşını doldurduktan sonraki süreler borçlanılabiliyor. 18 yaş öncesi süreler kapsam dışında.

Borçlanma bedelini 3 ay içinde ödemezsem ne olur?
Başvurunuz geçersiz sayılır. Yeni başvuru yapmanız gerekir ve o günün güncel tutarı uygulanır. Bu yüzden ödeme planınızı netleştirmeden başvuru yapmayın.

Son bir uyarı: Bu yazı genel bilgilendirme amaçlıdır. Kişisel emeklilik hesabınız için mutlaka SGK’ya veya bir sosyal güvenlik uzmanına danışın. Kendi durumunuzu, doğum tarihinizi, sigortalılık başlangıcınızı ve yurtdışı sürelerinizi bilen bir uzman, sizin için en doğru hesabı yapacaktır.